Статистичне оцінювання ризиків банківської діяльності

Abstract

Авторами узагальнено класифікацію ризиків за їх видами: зовнішні та внутрішні (функціональні та фінансові). Зазначено, що в міру впливу зовнішніх факторів (нормативно-правового законодавства, рівня соціально-економічного розвитку країни, поведінки інвесторів, кон’юнктури ринку, стабільності курсу національної валюти тощо) оцінювання величини зовнішніх ризиків, практично, неможливе. Описано фінансові ризики та визначено, що основними серед них є три категорії ризику: ринковий, кредитний та операційний. В управлінні фінансовими ризиками слід застосовувати комплексний підхід до їх вивчення, а саме врахування всіх трьох видів ризиків та їх взаємодії, що здатне убезпечити від настання негативної події, або, принаймні, її контролювати. Для оцінювання рівня кредитного ризику авторами наведено найвагоміші фінансові коефіцієнти: коефіцієнт кредитної активності, коефіцієнт достатності резервів, коефіцієнт якості кредитів, коефіцієнт прострочених кредитів, максимальний розмір ризику на одного позичальника, рівень концентрації великих кредитних ризиків, рівень концентрації кредитних ризиків на одного інсайдера, рівень концентрації кредитних ризиків серед інсайдерів, коефіцієнт списання із резервів, рівень прибутковості кредитних операцій. Для інтегрального оцінювання рівня ризику доцільно застосовувати синтез усіх цих характеристик. Обґрунтовано важливість моніторингу банківської діяльності та наявності належного інформаційно-статистичного забезпечення. Визначено, що важливим інструментом в менеджменті ризиків є їх об’єктивне оцінювання. Описані теоретичні засади статистичного оцінювання ризиків банківської діяльності, вказані їх переваги та недоліки: метод експертних оцінок, багатовимірна середня, індексні моделі, лінійні та логістичні регресії, дискримінантний аналіз, методи Value-at-Risk та Credit Portfolio View.